Виды банковских операций

Классификация банковских операций

http://be5.biz/ekonomika/d003/39.htm

Широкая функциональная сфера деятельности банков – посредничество в кредите.

Кредитные операции – это отношения между заёмщиком дебитором и (кредитором) в соответствии с представлением первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Пассивные операции банка – операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних.

Активные операции коммерческих банков – операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода, каковые учитываются на активных балансовых квитанциях.

Активные операции делятся на:

  • ссудные (учетно-ссудные);
  • расчетные;
  • кассовые;
  • инвестиционные и фондовые;
  • комиссионные;
  • гарантийные.

Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности, платности.

Учетно-ссудные операции связаны с приобретением, учетом векселей или принятием векселей в залог.

Расчетные операции – операции по зачислению средств на квитанции клиентов и оплате со квитанций их обязательств перед агентами.

Кассовые операции – операции по выдаче и приёму наличных денег. Инвестиционные операции – операции по вложению банком собственных средств в паи и ценные бумаги небанковских структур в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности.

Фондовые операции – операции с ценными бумагами (кроме инвестиционных): с векселями – учетные, переучетные, операции по протесту векселей, хранению векселей, продаже их на аукционе; операции с фондовыми бумагами.

Виды банковских операций

http://be5.biz/ekonomika/d001/43.htm

Операции коммерческого банка являются конкретное проявление их функций на практике. В соответствии с русскому законодательству {2} к главным банковским операциям относятся следующие:

  • привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
  • предоставление кредитов от собственного имени за счет собственных и привлеченных средств;
  • ведение и открытие квитанций физических и юрлиц;
  • осуществление расчетов по поручению клиентов, а также банков-обозревателей;
  • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
  • управление финансовыми средствами согласно соглашению с хозяином либо распорядителем средств;
  • приобретение у физических и юрлиц и продажа им зарубежной валюты в наличной и безналичной формах;
  • осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
  • выдача банковских обеспечений.

Помимо этого, в соответствии с русским банковским законодательством коммерческие банки кроме вышеперечисленных банковских операций вправе создавать следующие сделки:

  • лизинговые;
  • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих выполнение обязательств в финансовой форме;
  • приобретение права требования по выполнению обязательств от третьих лиц в финансовой форме;
  • оказание консультационных и информационных одолжений;
  • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам особых помещений либо находящихся в них сейфов для ценностей и хранения документов.

Кредитная организация кроме этого вправе делать иные сделки, свойственные ей как юридическому лицу в правовом поле РФ. Все сделки и банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — в зарубежной валюте. Среди них одни операции совершаются банком на постоянной базе, т. е. систематично, а другие — носят эпизодический характер. направляться различать кроме этого балансовые операции банков и забалансовые, те, каковые не отражаются в официально публикуемых банковских балансах. Последние смогут проводиться банками как с целью привлечения средств, так и их размещения на условной базе, т. е. при наступлении определенных, заблаговременно оговоренных событий. Целый список банковских операций (сделок) возможно объединить в три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

Пассивные операции — это совокупность операций, снабжающих формирование ресурсов коммерческого банка. Пассивные операции являются основополагающими в деятельности банков, потому, что лишь качественная и устойчивая ресурсная база разрешает им проводить собственные кредитные и другие операции по размещению средств, приносящие прибыль, получение которой образовывает цель их деятельности. К пассивным операциям банка относят привлечение средств на расчетные и текущие квитанции юридических и физических лиц, открытие квитанций срочных организаций и депозитов предприятий, и вкладов граждан, выпуск банком собственных долговых обязательств (сертификатов, векселей, облигаций), привлечение кредитов и займов от вторых лиц, и операции по наращиванию и формированию банком собственного капитала. Наряду с этим направляться подчернуть, что привлечение средств клиентов (юридических и физических лиц) может осуществляться как с оказанием банком им одолжений, так и без оказания последних. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника.

Активные операции банков — это операции, при помощи которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания собственной ликвидности, а следовательно, и обеспечения денежной устойчивости. К ним относятся ссудные, лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции, операции с зарубежной валютой, ценными бумагами, по обеспечению долевого участия банка собственными средствами в деятельности организаций и предприятий. При совершении этих операций банк выступает в роли кредитора.

По экономическому содержанию все активы коммерческого банка возможно поделить на четыре подгруппы:

1. свободные резервы — наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, на корреспондентских квитанциях в других кредитных организациях;

2. предоставленные средства и кредиты, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях, а также в Банке России;

3. инвестиции — вложение ресурсов банка в акции и другие денежные активы (зарубежную валюту, драгоценные металлы), и долевое участие в совместной хозяйственной деятельности;

4. материальные и нематериальные активы самого банка (внутренние инвестиции). К ним относится цена банковского строения, оборудования, другого имущества, нужного для работы банка.

С позиций ликвидности, т. е. быстроты превращения в наличные средства, в банковской практике различают:

1. высоколиквидные активы, т. е. активы, находящиеся конкретно в финансовой форме (резервы первой очереди) или легко обращаемые в нее (резервы второй очереди). К первым относятся кассовая наличность, остатки средств банков на корреспондентских квитанциях, а ко вторым — легкореализуемые национальные и другие акции (при наличии в стране ликвидного вторичного рынка);

2. кратковременные ликвидные активы — кратковременные ссуды, и акции, имеющие вторичный рынок;

3. труднореализуемые активы — долговременные ссуды, акции, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в капитале вторых банков, фирм, организаций;

4. низколиквидные активы — вложения в главные фонды банка.

По уровню доходности активы банка делятся на активы, приносящие доход (кредиты, инвестиции), и активы, не приносящие дохода (свободные резервы, материальные активы). По уровню риска все активы коммерческих банков Банк России подразделяет на пять подгрупп {2}:

1. безрисковые — 0 %;

2. низкорисковые — 10 %;

3. средней степени риска — 20 %;

4. с повышенным риском — 70 %;

5. высокорисковые — 100 %.

Каждой группе присвоен соответствующий коэффициент риска, что характеризует надежность вложения средств банка в те либо иные активы. Так, к свободным от риска активам относятся средства на корреспондентском счете банка в Банке России и на резервном счете. Ко второй группе риска относятся ссуды, гарантированные Правительством РФ, ссуды под залог драгоценных металлов в слитках и национальных ценных бумаг.

Большой риск (100 %) имеют банковские активы пятой группы, к каким относят вексельные кредиты, долговременные ссуды, дебиторы по капитальным вложениям и хозяйственным операциям банка, и просроченные ссудные задолженности клиентов.

Так, структура активов каждого банка формируется под влиянием их доходности, ликвидности и риска для его деятельности. Активные операции осуществляются банком как за собственный счет и в собственную пользу, так и по поручению клиентов, а следовательно, за их счет.

Комиссионно-посреднические операции — это операции, каковые банк делает по поручению собственных клиентов, не отвлекая наряду с этим на их осуществление ни собственных, ни привлеченных средств, за вознаграждение в виде комиссионных. К числу главных комиссионно-посреднических операций банков относятся:

  • расчетно-кассовые операции;
  • брокерские операции с ценными бумагами;
  • гарантийные операции;
  • трастовые операции;
  • андеррайтинговые операции;
  • информационно-консалтинговые операции;
  • депозитарные операции.

Среди комиссионно-посреднических операций банков главное место занимают расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведением и открытием квитанций клиентов в иностранной валюте и рублях.

Представленная классификация операций коммерческих банков не есть исчерпывающей. В зависимости от поставленных задач и целей экономического анализа либо научного изучения она возможно расширена и детализирована либо, напротив, делана выводы (в следствии соответствующей перегруппировки операций банков).

Для облегчения усвоения сложного материала все операции коммерческих банков независимо от того, к какой из главных трех групп они принадлежат, поделены нами на пять видов в соответствии с их той роли и экономическому содержанию, которую они делают в публичном производстве. Операции, осуществляемые банками, представлены в их взаимосвязи и логической последовательности: расчетно-кассовые, по формированию банковских ресурсов, кредитованию клиентуры, с ценными бумагами и валютные.

Контрольные вопросы

1. Какие конкретно операции коммерческих банков именуются пассивными?

2. По каким главным показателям возможно классифицировать банковские активы?

3. Какие конкретно комиссионно-посреднические операции делают банки и какие конкретно из них считаются главными?

Фин. услуги. Превращаем долговые обязательства дебиторов в деньги!

http://ponauke.com/dkb/043.html

Банковские операции — операции, направленные на решение задач, функций банков, т.е. отражающие банковскую деятельность. Банковские операции связаны с перемещением своеобразного товара — денег (валюты), валютных ценностей и ценных бумаг, и исходя из этого они отличаются от операций вторых субъектов хозяйствования.

По Банковскому Кодексу Республики Беларусь (2000г.) к банковским операциям относятся:
— привлечение денежных средств физических и юрлиц во вклады (депозиты);
— размещение привлеченных денежных средств;
— ведение и открытие банковских квитанций физических и юрлиц;
— осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юрлиц;
— валютно-обменные операции;
— операции с драгоценными камнями и драгоценными металлами;

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливается законодат-вом и правилами центробанка. Для осуществления банковских операций нужна лицензия. Все банковские операции осущ. в нац. валюте (белорусском рубле), а при наличии лицензии Нац. банка РБ и в зарубежной валюте. Классификация банковских операций:
1. Пассивные операции (привлечение ден. средств) — операции, при помощи которых банки формируют ресурсы с целью проведения кредитных и других активных операций.
2. Активные операции — операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.
3. Посреднические операции — операции, содействующие денежному обороту, осущ. банковской деятельности. К ним возможно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и др.
4. Другие операции банков — операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, ликвидности и повышение прибыльности банка. К ним отнесят: хранение сокровищ; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции и т.п.

Депозитные операции — это операции банков (вторых кредитных учреждений) по привлечению средств юр. и физ. лиц во вклады или на определенный срок, или до востребования. В качестве депозитов выступают деньги, иное имущество и ценные бумаги, поступающие в подлежащие и банки возврату внесшему их лицу либо кому-либо по его указанию при наступлении определенных условий.

На текущих квитанциях сохраняются краткосрочно высвобождающиеся средства юридических и физических лиц, находящиеся в расчетном обороте, каковые смогут быть изъяты в любую секунду по первому требованию клиента — депозиты до востребования.

Срочные депозиты — средства, хранящиеся в банках в течение определенного времени, установленного соглашением между банком и клиентом. Банки выплачивают по срочным депозитам более большие проценты, чем по депозитам до востребования. Сроки по срочным депозитам смогут быть от нескольких суток, месяцев до нескольких лет, наряду с этим дифференцируется и депозитный процент.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока, условий и валюты вклада вкладной операции и включают множество видов с целью удобства гражданам.

Депозитная политика банка обязана: помогать формированию кредитных ресурсов; определять оптимальную структуру видов депозитов, отдавая приоритет срочным вкладам населения и предприятий; снабжать доходность, удобства и выгодность для клиентов-кредиторов; помогать получению банковской прибыли либо созданию условий чтобы получить прибыль в будущем; создавать нужные пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса; расширять возможности банковских одолжений клиентуре и т.д. Ссудные операции банка — размещение денежных средств от собственного имени и за собственной счет в форме кредита на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредитора выступают банки, кредитополучателя — предприятия, организации, другие банки, предприниматели, граждане и др. Между банком и кредитополучателем содержится кредитный контракт, определяющий действия кредитора и кредитополучателя, которые связаны с заключением кредитных взаимоотношений и происхождением определенных прав и обязанностей.

Существует множество банковских ссуд, их классификация возможно осуществлена по разным показателям: по срокам выдачи; по видам заемщиков; по отраслям народного хозяйства; по целевому назначению (объектам); по материальной обеспеченности выдачи; по валюте выдачи; по форме предоставления; по видам открываемых квитанций; по методам и срокам погашения; по степени риска и т.д.

Кратковременные ссуды — ссуды, выдаваемые на срок менее одного года. Долговременные ссуды — ссуды, выдаваемые на срок до 6 лет.

Классификация ссуд возможно произведена по отраслям народного хозяйства: кредитные вложения в индустрию, сельское хозяйство, торговлю, сбыт и снабжение, строительство, сообщение, транспорт.

Объектами (целью) банковского кредитования являются затраты, которые связаны с увеличением и созданием оборотных текущих и внеоборотных (долговременных) активов; потребительскими потребностями населения: приобретением, строительством и реконструкцией новых квартир, садовых домиков, гаражей, оздоровлением, вторыми потребительскими потребностями.

По способам погашения ссуды бывают: срочные; отсроченные; просроченные; досрочно погашаемые. Срочные — ссуды, срок погашения которых наступил либо наступит в сроки, оговоренные в кредитном соглашении. Отсроченные — ссуды, срок погашения которых отнесен банком на более поздний период по уважительным обстоятельствам по просьбе клиента. Просроченные ссуды — ссуды, не возвращенные заемщиком в установленные кредитным соглашением сроки. Досрочное погашение, в большинстве случаев, практикуется по инициативе кредитополучателя при высвобождении у него денежных средств и с целью экономии при уплате процентов.

Расчетные операции осуществляется согласно соглашению банка и клиента. Согласно соглашению текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть второй стороне (обладателю счета) текущий счет для хранения его денежных средств; систематически отражать на нем операции; зачислять средства, по поручению обладателя счета осуществлять переводы, оплату; приём и выдачу денежных средств; готовить выписки из счета; начислять проценты за хранение средств на счете; по поручению клиентов отправлять запросы клиентам о обстоятельствах неоплаты платежных документов; оформлять платежные документы и т.д. Вторая сторона контракта- обладатель счета предоставляет банку право применять временно свободные финансовые средства, находящиеся на счете.

Валютные операции — это сделки с валютными сокровищами (иностр. валютой, ценными бумагами в иностр. валюте, драгоценными металлами, платежными документами в иностр. валюте и др.). Это:
— операции, которые связаны с переходом права собственности и иных прав на валютные сокровища;
— пересылка и ввоз в РБ, и пересылка и вывоз из РБ валютных сокровищ, валюты РБ и ценных бумаг РБ;
— осуществление интернациональных финансовых переводов;
— операции, которые связаны с применением валюты РБ при осуществлении расчетов между нерезидентами и резидентами РБ.

Дилинговые операции — операции по купле-продаже зарубежной валюты. Дилинг осуществляется от собственного имени за счет собственных средств или за счет средств иных лиц в соответствии с поручениями данных лиц. Он представлен такими формами, как приобретение-продажа у физических лиц наличной зарубежной валюты, и безналичной зарубежной валюты, хранящейся на квитанциях физических лиц; продажа и покупка зарубежной валюты у юрлиц; конвертация одной валюты в другую.

Факторинг — это передача банку неоплаченных долговых требований, появляющихся между потребителями и производителями в ходе услуг и реализации товаров. Согласно соглашению финансирования под уступку финансового требования одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в ден. обязат. между должником и кредитором на стороне кредитора методом выплаты кредитору суммы ден. обязат. должника с дисконтом с переходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) или без для того чтобы перехода (скрытый).

Форфейтинг — операции по продаже и покупке непогашенных долгов в интернациональной торговле. Форфетирование — форма финансирования экспорта методом приобретения у экспортера экспортных требований, коммерческих векселей, иные долговых обязательств по внешнеторг. сделкам форфетером. Форфейтинг предполагает переход рисков по долговому обязательству к его клиенту — форфейтеру. Должником (плательщиком) есть импортер. Значение форфетирования для экспортера (продавца): улучшение ликвидности; риск операций за рубежом падает на долю форфетера; экономия затрат. Значение форфетир. для форфетера (банка): расширение одолжений для собственных клиентов; довольно большой доход из-за повыш. риска за приобретённые требования.

Участниками взаимоотношений при применении банковской гарантии (поручительства) являются: принципал — лицо, по просьбе которого предоставляется банковская гарантия. Банк-поручитель (поручитель) — банк, выдающий гарантию, другими словами принимающий на себя обязательство при наступлении событий, указанных в гарантии, произвести платеж обозначенному в ней лицу; бенефициар — лицо, по требованию и в пользу которого банк-поручитель осуществляет платеж. Согласно соглашению банковской гарантии одна сторона (банк-поручитель), вступая в главный контракт в части финансового обязательства должника, обязуется перед кредитором нести ответственность за выполнение должником его финансового обязательства всецело либо частично. Гарантия выдается в форме поручитель. письма, под которым подразумевается документ, в кот. банк принимает на себя обязательство при наступления обязательства, указанного в данном документе, выполнить финансовое обязательство в размере и в срок, указанный в гарантии, в пользу обозначенного лица (бенефициара). Банковская гарантия заканчивается: при ее неиспользования; при исполнении должником забранных обязательств; по окончании срока гарантии; при выплаты гарантийной суммы поручителем

Трастовые операции — операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и исполнение иных одолжений по поручению и в интересах клиентов. Это особенная форма распоряжения собственностью, передаваемую в доверительное управление банку на базе контракта. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться не считая банков профильная фирма (трасткомпания, страховая компания).

В следствии доверительного управления имущество клиентов по своим размерам может достигнуть громадных масштабов, поскольку сам хозяин не всегда сможет квалифицированно распорядиться ими. Это смогут быть большие финансовые фонды, недвижимость, большой портфель ценных бумаг, наследство, имущественные права, движимое имущество и т.п. Клиент может:
— взять доход от удачного размещения средств;
— избежать утрат из-за умения и недостаточного опыта;
— обеспечить сохранность (и приумножить его) имущества.

За исполнение трастовых операций банки приобретают с клиентов комиссионные вознаграждения. Рабочая группа может базироваться на сумме траста, доходах от него, за любой отдельный вид операций, дифференцироваться по банкам. По некоторым операциям комиссионное вознаграждение устанавливается на договорных началах, а по вторым — плата может взиматься в размерах, установленных в законодательном порядке либо в соответствии с судебным ответом.

Эмиссионно-кассовые операции отражают работу банков по выпуску денег, собственных ценных бумаг, их изъятию, организации их обращения, регулированию финансового обращения, кассовому обслуживанию хозяйства, населения.

Кассовое обслуживание клиента — операции банков по обслуживанию налично-финансового оборота. Операционные кассы коммерческого банка снабжают прием, учет, сохранность и выдачу наличных финансовых знаков фирмам, учреждениям, населению в соответствии с правилами и существующими положениями. Банки организуют при наличии лицензии сбор (инкассацию) ценностей и наличных денег в кассах фирм, учреждений и организаций и доставку их в кассы банков, фирм (центров) инкассации.

http://www.bestreferat.ru/referat-216866.html

Внешнеэкономические и неэкономические связи между юридическими и физическими лицами разных государств приводят к происхождению финансовых обязательств и требований.

Субъектами интернациональных расчетных операций являются экспортеры, банки и импортёры. Расчеты осуществляются в основном в безналичной форме. Главными посредниками в интернациональных расчетах выступают банки, между которыми появляются корреспондентские отношения.

Успех участников интернациональной торговой цепочки при заключении сделок купли-продажи сильно зависит как раз от банковской составляющей. Громадное значение имеют процесс документооборота и создания документов, возможность для экспортера либо импортера взять финансирование, верно выбранная форма расчетов.

Главные виды платежей в обслуживании субъектов внешнеэкономической деятельности — аккредитив, инкассо, переводной вексель (коммерческая тратта), выписанный на клиента, операции по открытому счету, интернациональный банковский перевод, расчеты чеками.

Коммерческие банки из несложного переводчика денежных средств, которыми они являются при применении авансовых платежей и открытого счёта, преобразовываются в заинтересованных участников расчетной операции наровне с внешнеторговыми агентами.

банковское обслуживание и Банковская система как составляющие денежной совокупности любой государства играются решающую роль в ее современном развитии экономики.

Главные функции банков заключаются в мобилизации временно свободных денежных средств и их размещении от собственного имени и за собственный счет на условиях возвратности, платности и срочности в форме кредитования страны, юридических и физических лиц, в проведении денежных расчетов и формировании платежной системы страны, осуществлении финансовой эмиссии в банковской и депозитной формах и тому подобное. Организация денежно-кредитного обслуживания фирм, населения и предприятий, функционирования кредитной совокупности играются только ключевую роль в развитии хозяйственных структур. От бесперебойности и эффективности функционирования денежного механизма зависит не только современное получение денег отдельными субъектами ведения хозяйства, но и скорость развития экономики страны в целом. Развитие финансовой системы, как главного вкладчика финсектора, призвано ускорить изменение общества в целом и развитие бизнеса в частности, потому, что большое влияние банков на украинскую среду есть очевидным.

Правовым фундаментом банковской деятельности в Украине есть Закон Украины О банковской деятельности и банках, принятый Украинским парламентом в 07.12.2008 г. В соответствии с данному закону, банк — юрлицо, которое имеет необыкновенные права на основании лицензии НБУ осуществлять такие операции: привлечение в виде вкладов денежных средств физических и юрлиц и размещения этих средств от собственного имени, на собственных условиях и на личный риск, ведение и открытие банковских квитанций физических и юрлиц.

Успешная деятельность любого банка в большей мере определяется кругом услуг и операций, каковые он предлагает своим клиентам. Стимулирующими факторами, каковые содействуют расширению спектра одолжений, являются, во-первых, рост борьбы в банковской сфере, во-вторых, понижение прибыльности классических операций, в-третьих, рвение банков иметь прибыль, в-четвертых, относительная свобода, предоставленная законами, каковые регулируют банковскую сферу.

Развитие банковских одолжений содействует диверсификации рисков, получению прибыли из новых источников, усиливает структуру баланса банка, его ликвидность, но при избыточном расширении их количества может привести к ослаблению менеджмента, роста себестоимости одолжений, определенного понижения прибыльности банковской деятельности.

Исходя из определения банка, сущность банковских операций – это привлечение временно свободных денежных средств фирм, организаций, населения с предстоящим размещением их от собственного имени на условиях срочности, платности и возвратности, и кассовое и расчётное обслуживание народного хозяйства, предоставление валютных и других банковских одолжений, предусмотренных Законом Украины «О банковской деятельности и банках» от 07.12.2008 г.

Коммерческие банки большинства западных государств делают на данный момент разные операции для удовлетворения денежных потребностей всех типов клиентов от небольшого вкладчика до большой компании. Большие учреждения банков реализовывают для собственных клиентов по некоторым оценкам до 300 услуг и видов операций. К ним относятся:

— ведение депозитов ,

— безналичные переводы средств,

— прием сбережений, выдача разнообразных ссуд,

— купля-продажа ценных бумаг,

— операции по доверенности,

— хранение сокровищ в сейфах и др.

Именно поэтому коммерческие банки неизменно и неразрывно связаны фактически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Коммерческие банки выступают, в первую очередь, как своеобразные кредитные университеты, каковые, с одной стороны, завлекают временно свободные средства хозяйства; с другой — удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные денежные потребности фирм, населения и организаций.

Операции банка – это действия банковского учреждения, направленные на обеспечение его функционирования, с одной стороны, как субъекта предпринимательской деятельности, с другой – как денежного посредника, осуществляющего свойственные ему функции.

К первым направляться относить действия банка, направленные на обеспечение его функционирования и существования (приобретение главных средств, вторых необоротных активов), и формирование кассовых остатков, остатков средств на корреспондентском счёте и резервов (действия, управляемые законодательными и нормативными документами).

Действия банка как денежного посредника, что осуществляет свойственные ему функции, входят в понятие банковские операции.

Сейчас, как у нас, так и во всемирной банковской практике, аналитики утверждают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: специализацию и универсализацию банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности.

Традиционно занимавшиеся в основном тем либо иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой, особого назначения, региональный и т. п.) выделяется наровне с содержанием его операций, и степенью экономического развития страны, кредитных взаимоотношений, финансового и денежного рынков.

В государствах с рыночной экономикой банки, в большинстве случаев, стремятся осуществлять широкий спектр операций. Для более полного понимания банковских операций нужно сгруппировать их по разным показателям:

I. По экономической сущности:

1. Базисные:

  • депозитные (принятие вкладов от юридических и физических лиц);
  • расчётные (ведение и открытие текущих квитанций клиентов и банков — обозревателей, а также перевод денежных средств с этих квитанций посредством платёжных зачисления и инструментов средств на них);
  • кредитные и инвестиционные (размещение привлечённых средств от собственного имени, на собственных условиях и на собственный риск).

2. действия и Другие операции, направленные на получение потребностей прибыли и удовлетворение клиентов:

  • операции с валютными сокровищами;
  • эмиссионные операции;
  • операции с ценными бумагами (купля – продажа по поручению клиентов, операции на рынке ценных бумаг, включая андеррайтинг);
  • предоставление обеспечений, других обязательств и поручительств от третьих лиц;
  • факторинг;
  • лизинг;
  • услуги предоставления и ответственного хранения в аренду сейфов для документов и хранения ценностей;
  • выпуск платёжных инструментов (чеков, векселей и др.);
  • предоставление консультационных и информационных одолжений;
  • инкассация;
  • деятельность и депозитарная деятельность по ведению реестров собственников именных ценных бумаг.

II. По функциональному назначению:

1. Пассивные операции — это операции, благодаря которым банки формируют собственные ресурсы с целью проведения кредитных и других активных операций.

В условиях рыночной экономики особенную важность получает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и вследствие этого уровень качества управления всеми источниками денежных средств, каковые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Разумеется, что устойчивая ресурсная база банка разрешает ему удачно проводить ссудные и иные активные операции. Исходя из этого любой коммерческий банк пытается наращивать собственные ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие квитанции юридических и физических лиц; открытие срочных квитанций граждан, организаций и предприятий; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от вторых банков, и т.д.

Все пассивные операции банка, которые связаны с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на: депозитные, включая получение межбанковских кредитов и эмиссионные (размещение паев либо ценных бумаг банка).

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Во всемирной банковской практике все привлеченные средства по методу их накопления дробят на депозиты и другие привлеченные средства. Главную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Другие привлеченные средства — это ресурсы, каковые банк приобретает в виде займов, либо методом продажи на финансовом рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной базе. Инициатива их привлечения в собственности самому банку. Пользуются ими в основном большие банки. В большинстве случаев это большие суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

2. Активные операции – операции, при помощи которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: кратковременное и долговременное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и организаций и научной деятельности предприятий; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; кредитование и инновационное финансирование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности фирм; ссуды, предоставляемые вторым банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию дробят на: ссудные (учетно-ссудные); расчетные; кассовые; инвестиционные и фондовые; гарантийные.

Ссудные операции — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, платности и возвратности. Ссудные операции, которые связаны с приобретением (учетом) векселей или принятием векселей в залог, являются учетные (учетно-ссудные) операции.

Виды ссудных операций очень разнообразны. Они делятся на группы по следующим параметрам (показателям): тип заемщика; метод обеспечения; сроки кредитования; темперамент кругооборота средств; назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; способ погашения ссуды; погашения процентов и порядок начисления; степень риска; вид оформляемых документов и др.

3. Комиссионно-посреднические операции – операции банков по поручениям клиентов за определённую плату – рабочую группу либо процент:

  • Комиссионно-расчётные операции, которые связаны с осуществлением внутренних и интернациональных расчётов.
  • Торгово-комиссионные – купля-продажа по поручениям клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении облигаций и акций, бухгалтерское и консультационное обслуживание.
  • Другие – классические денежные и биржевые услуги (управление пакетами акций, бюджетное и налоговое планирование и направляться.д.); гарантийные услуги (фьючерсы, опционы, свопы).

Так, в условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка возможно условно поделить на три главные группы:

– пассивные операции (привлечение средств);

– активные операции (размещение средств);

– энергично-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции (рис. 1).

Виды банковских операций

Рис. 1. Структура главных операций коммерческого банка

коммерческий банк операция услуга

Курс лекций по банковской совокупности. Лекция 7: Банковские квитанции


Понравилась статья? Поделиться с друзьями: